股票赚到钱要交个人所得税吗？不同情形税务处理

最近后台总有朋友问我：炒股赚了钱要不要交个人所得税？说实话，这个问题我刚入市时也搞不清，甚至有次卖了只赚了两万的股票，还特意留了笔钱想着交税，结果后来才发现白担心了。今天就结合我这些年的经验，把股票赚钱涉及的个税问题掰扯清楚，避免大家和我当年一样走弯路。

一、买卖股票赚的差价，目前不用交个税

先说最常见的情况：低买高卖赚的差价。比如你10元买了某股票，15元卖掉，这5元差价要不要交个税？根据《个人所得税法》及财政部的规定，个人转让上市公司股票取得的所得，暂免征收个人所得税。注意，这里只针对上市公司股票，如果是未上市的公司股权，转让收益就要交个税了，但咱们散户平时炒的基本都是A股上市公司，所以这部分收益目前不用操心个税的事。

不过要提醒一句，虽然差价免税，但交易过程中会产生印花税（卖出时按成交金额的0.1%交）和券商佣金，这些是要扣的，但这属于交易成本，和个税是两码事。

二、股息红利要交个税，但分持股时间区别对待

如果股票分红了，这部分股息红利要不要交税？要看你持股多久。根据规定：

- 持股时间≤1个月：红利所得按20%税率交个税；

- 1个月＜持股时间≤1年：红利所得按10%税率交个税；

- 持股时间＞1年：红利所得暂免征收个税。

举个例子，如果你持有某股票5个月，公司每10股派息5元，你有1万股，到手股息5000元，这时候要交10%个税，也就是500元，实际到账4500元。但如果持有超过1年，这5000元就全是你的。

这里有个细节：股息红利的个税是由券商代扣的，直接从分红里扣，不用自己去税务局申报，这点还算省心。但问题是，很多散户朋友和我一样，手里股票多的时候，根本记不清每只股的持股时间，尤其是做波段的，买了卖、卖了又买，持股时间怎么算？其实按先进先出原则，比如你3月买了1000股，5月又买了1000股，6月卖了1000股，就默认卖的是3月那批，按3月到6月的持股时间算税率。

三、可转债、股票期权这些衍生品，税务处理更复杂

除了直接买卖股票，可转债、股票期权这些品种的个税问题更绕。比如可转债，如果是买卖可转债赚的差价，目前和股票一样暂免个税；但如果是持有可转债到期拿的利息，利息所得可能要交20%个税（上市公司一般会代扣）。

股票期权就更麻烦了，比如公司给员工发的股权激励期权，行权时如果市场价高于行权价，差额部分可能要按工资薪金所得交个税，税率还不低。不过咱们普通散户接触股权激励期权的不多，主要还是注意可转债利息的个税就行。

四、最怕政策变动？用工具盯紧监管动态

说到这儿，可能有朋友会说：规则这么多，记不住怎么办？万一政策变了呢？这也是我当年头疼的问题。我记得2018年有次股息红利税政策调整，我因为没及时看到通知，卖股票时少算了持股时间，虽然最后没亏多少钱，但来回折腾太影响心态。后来我就养成了用工具跟踪政策的习惯，毕竟散户精力有限，不可能天天盯着财政部、税务局的官网。

现在我主要用希财舆情宝的风险预警提示功能，它会实时抓取监管政策动态，不管是个税政策调整，还是印花税、交易规则这些和股民相关的变化，都会第一时间在股票的舆情报告里标出来。比如上个月有个关于股息红利税的征求意见稿出来，我还没在新闻里看到，舆情宝就已经在行业新闻动态板块推了提示，附上了政策原文链接和简单解读，不用我自己去翻冗长的官方文件。

五、免费体验就能用，别让信息差影响收益

可能有朋友觉得用工具是不是要花钱？其实不用一开始就担心成本。希财舆情宝每天都有免费体验额度，像我刚才说的风险预警提示，就在免费的舆情报告里，每天刷新查看次数就能看。我算了笔账，与其花两小时自己在网上搜政策解读，不如花5分钟用免费额度看一眼舆情报告，至少能知道最新的政策方向，避免因为信息滞后踩坑。

对散户来说，炒股赚钱已经不容易，别让税务问题成为隐形亏损。想试试的朋友，直接搜索希财舆情宝微信小程序就能免费体验，或者关注希财网公众号，每天的免费额度会自动刷新，关键信息不会错过。