股票要交多少个人所得税？计税规则详解

最近后台总有朋友问我，炒股赚了钱要交多少个人所得税？说实话，这问题我刚入市时也琢磨了好久，当时对着各种政策条文看得头大，生怕算错了多交钱，或者漏交了惹麻烦。今天就结合我这些年的经验，把股票涉及的个人所得税问题掰扯清楚，散户朋友看完就能明白——到底哪些情况要交税、交多少，怎么才能合规操作。

先明确：股票买卖差价，目前不用交个税

很多人以为炒股赚钱了就得交个税，其实这是个常见误区。我特意查过最新的政策，目前咱们A股市场，个人买卖上市公司股票（包括沪市、深市的主板、创业板、科创板股票）获得的差价收益，也就是资本利得，是暂免征收个人所得税的。

为啥呢？这是国家鼓励资本市场发展的政策，从1994年就开始实施了，后来多次延续，现在依然有效。所以不管你是低买高卖赚了1万还是100万，只要是通过二级市场正常买卖股票，这部分收益都不用交个税。

不过要注意，这里说的是上市公司股票，如果是买的非上市公司股权，或者通过股权转让获得的收益，那就另当别论了，那部分可能要按财产转让所得交20%的个税，但咱们散户平时接触最多的还是上市公司股票，这点可以放心。

股息红利要交税，持股时间决定税率

虽然买卖差价免税，但如果股票分红了，也就是拿到股息红利，这部分是要交个税的。不过税率不是固定的，和你持股时间长短直接挂钩，这点很多人容易忽略。

具体怎么算呢？我整理了个简单的规则：

- 持股时间≤1个月：分红所得全额按20%税率交税；

- 1个月＜持股时间≤1年：分红所得按10%税率交税；

- 持股时间＞1年：分红所得暂免征收个税。

举个例子，如果你买了某只股票，分红时每10股派10元，你持有1000股，就能分到1000元。如果持股才20天，就要交1000×20%=200元个税；如果持有了半年，交100×10%=100元；如果持有超过1年，这1000元分红就全是你的，不用交税。

这里有个关键点：持股时间是从你买入股票当天算到卖出当天，不是从分红当天开始算。比如你5月1日买的股票，6月1日分红，7月1日卖出，持股时间就是2个月，按10%交税。所以想少交分红税，最好的办法就是长期持有，持有超过1年就完全免税，这也是政策鼓励长期投资的信号。

特殊情况：限售股转让要交20%个税

除了普通股票，还有一种情况要特别注意——限售股转让。限售股一般是公司上市前的原始股、股权激励获得的股票，或者通过定增等方式拿到的有锁定期的股票。这些股票在限售期结束后转让，获得的差价收益，要按财产转让所得交20%的个税。

比如某公司上市前你以1元/股买了1万股原始股，上市后解禁时股价涨到10元，你卖出后赚了9万元，这9万元就要按20%交1.8万元个税。具体计算时，税务部门会用实际转让收入 - 成本原值 - 合理税费后的余额作为应纳税所得额，再乘以20%税率。

不过限售股对咱们普通散户来说接触不多，大部分人还是以买卖流通股为主，重点记住前面说的流通股买卖差价免税，分红看持股时间就行。

实操中容易踩的坑：别忽略除权除息和补缴税款

虽然规则不复杂，但实际操作中我发现很多人还是会踩坑，尤其是分红时的除权除息和补缴税款问题。

比如有些朋友看到股票要分红，就想着赶紧买入赚分红，结果没算清楚持股时间，分红后没几天就卖出，结果不仅没赚到钱，反而因为持股时间短交了税，还亏了股价除权的钱。

举个真实的例子，之前有个朋友，在某股票分红登记日当天买入，想着第二天分红后就卖。结果分红确实拿到了，但他持股才1天，分红按20%交了税，而且分红后股价会除息（比如股价10元，每10股派1元，除息后股价变成9.9元），他卖出时股价没涨，相当于分红的钱扣了税，股价还跌了一点，里外里亏了一笔。

所以我一直跟身边朋友说，别为了分红盲目买入，如果想拿分红，最好提前规划好持股时间，至少拿满1年，既能免税，也能避免短期波动带来的风险。

怎么及时知道分红信息？用对工具能省不少事

说实话，要搞清楚每只股票的分红时间、持股时间怎么算，确实需要及时跟踪公司公告。但咱们散户平时要上班、生活，不可能天天盯着每只股票的公告，很容易错过关键信息。

我自己现在会用一个工具叫希财舆情宝，它里面有个业绩披露进展功能，能实时抓取股票的分红预案、股权登记日、除权除息日这些信息，直接在舆情报告里显示。比如某只股票要分红了，它会提前提醒你股权登记日为X月X日，建议持股满1年可免税，这样我就能提前规划，避免因为不知道时间而踩坑。

之前我持有的一只股票，就是通过舆情宝的提醒，知道了它的分红登记日是10月15日，而我当时已经持有11个月，索性再拿1个月，等满1年后再卖，不仅分红没交税，股价后面还涨了一波，相当于多赚了一笔。

而且它每天都有免费查看额度，像舆情报告、业绩披露进展这些关键信息，不用花一分钱就能看，对咱们散户来说很实用。如果你也想及时掌握股票的分红动态，避免多交冤枉税，可以搜索希财舆情宝微信小程序，先免费体验看看。

总结一下：股票个税就看这3点

最后帮大家总结一下，股票涉及的个人所得税，记住这几点就行：

1. 买卖流通股差价：目前免税，不用交个税；

2. 股息红利：持股≤1个月交20%，1个月＜持股≤1年交10%，持股＞1年免税；

3. 限售股转让：按差价的20%交个税（散户接触少，了解即可）。

关键是要注意分红时的持股时间，别为了短期分红盲目操作。如果想及时跟踪分红信息，避免错过时间，可以试试希财舆情宝，它的业绩披露进展和舆情提醒功能，能帮你省心不少。

对了，想每天获取免费的股票舆情报告和业绩信息，也可以关注希财网公众号，里面会推送关键消息，不用天天盯盘也能掌握核心动态。投资嘛，既要懂规则，也要会用工具，这样才能少走弯路，多赚稳钱。